중개형 ISA 계좌 개설 방법 및 납입한도와 장단점

ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 정부에서 국민에게 자산 형성 기회를 제공하고자 도입한 제도로 예적금, 펀드, 주식, ETF 등을 한 계좌에서 운용할 수 있고 손익 통산 최대 400만 원 비과세와 분리과세 혜택이 있는 절세형 금융상품입니다. 금융소득에 대한 세금 부담을 줄이고, 장기적인 자산 관리가 가능하다는 장점이 있습니다.

ISA 계좌의 종류

ISA 계좌는 가입 대상에 따라 다음과 같이 구분됩니다.

구분	설명	비과세 한도
일반형 ISA	근로소득자, 사업소득자 등이 가입할 수 있는 일반적인 형태의 ISA 계좌	200만 원
서민형 ISA	총급여 5,000만 원 이하(근로소득자) 또는 종합소득 3,800만 원 이하(사업소득자) 가입 가능 소득확인증명서 증빙 필요	400만 원
농어민 ISA	농어업인을 위한 특별한 형태의 ISA 계좌로, 일정한 농어업 소득 증빙 필요	400만 원

 

ISA 계좌의 운용 방식별 유형

구분	신탁형 ISA	일임형 ISA	중개형 ISA
주요 특징	금융사가 운용	금융사가 운용	투자자가 직접 운용
투자가능 상품	예적금, 펀드	펀드, ETF	주식, ETF, 펀드
전문가 운용 여부	O	O	X
수수료	상대적으로 높음	중간 수준	낮음
적합 대상	보수적인 투자자	중립적인 투자자	적극적인 투자자
개설 가능 금융기관	은행, 증권사	증권사	증권사

 

가입조건

만 19세 이상 또는 직전연도 근로소득이 있은 만 15~19 미만 대한민국 거주자

직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자

개설방법 (중개형 ISA계좌)

1) 증권사 선택 

많은 증권사가 있는데, 증권사별로  수수료를 비교하고 선택하시면 됩니다.  개인적으로는 삼성증권을 사용하고 있습니다. (삼성증권 바로가기)

2)  선택한 증권사 홈페이이지에서 ISA 계좌를 선택

예시)  중계형 ISA계좌 > 일반형 선택 (서민형에 해당되는 사람 서민형으로 선택)

3) 가입 절차에 따라 계좌 개설을 진행  

납입한도

연간 2,000만원 - 5년 최대 1억원까지 입금 가능

정기적으로 납입하는 것이 아니고, 여유 자금만 입금해도 상관없음. 

납입원금 내에서 중도 인출 가능 

예시)  500만원 입금 후 200만원이든 300만원이든 출금가능.

ISA 계좌 장점과 단점

장점

1. 절세 효과 

ISA계좌는 일반계좌에서 투자하는 것보다 투자수익에 대한 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 투자수익은 최대 400만원까지 비과세 혜택을 누릴 수 있으며 비과세 혜택을 초과하는 순이익(이익과 손실을 통산)은 9.9% 분리과세 혜택을 받을 수 있음.

2. 과세이연과 손익 통상 적용

의무기간 이후 계좌 해지 시에만 세금이 부과되오며, 이에 따라 소득세를 재 투자할 수 있어 수익률 증대 효과가 있습니다.

3. 손익 통상 적용 

일반 주식 계좌에서는 무조건 세금이 부과되지만, ISA계좌의 경우 투자수익과 손실을 통산하여 세금을 부과합니다.

4. 연금계좌로 전환 시 추가세제 혜택

 ISA 만기자금을 연금계좌로 이전이 가능하며, 연금계좌로 전환금액의 10% 추가 세제혜택(최대 300만원 한도)을 받을 수 있습니다. (만기 후 60일 이내 이전 필요)

단점

1. 의무 가입 기간 3년

3년 이내 해지 시 수익에 대한  15.4%의  소득세가 부과됩니다. (3년 후 만기 해지 시 9.9%)

2. 해외주식, 해외 ETF 직접투자 불가능

해외 주식 및 해외 ETF 직접 투자가 불가능 합니다. (국내 상장된 해외 ETF를 활용할 수 있음)

 

ISA 계좌에 투자하기 좋은 종목

ETF 추천 종목

1. TIGER 미국 S&P500 ( 360750, 미국 S&P 500 ETF추종)

미국의 주요 기업 500곳에 투자할 수 있는 상품으로, 장기적으로 안정적인 성장 가능성이 있습니다.

2. KODEX 미국나스낙 100 ( 379810, 미국 NASDAQ 100 ETF 추종)

미국 NASDAQ 증권 거래소에 상장된 주식 100개를 모아 놓은 지수를 말하며, 대표적인 구성종목은 엔비디아, 애플, 인텔, 아마존과 같은 종목들이 구성되어 있습니다.

국내 주식 중 추천 종목

1. 현대차 2 우 B (005387)

현대차 2 우 B는 보통주(현대차)보다 가격이 저렴하지만, 배당수익률이 높은 장점이 있습니다.

2. KT&G (033780)

KT&G는 주주환원을 중시하는 배당 정책을 운영하고 있으며 높은 배당금과 견고한 실적을 바탕으로 투자자들에게 매력적인 주식으로 추천받고 있습니다.

 

마무리

ISA 계좌는 절세 효과와 다양한 투자 기회를 제공하는 금융 상품입니다. 하지만 가입 전 의무 가입 기간과 투자 리스크 등을 충분히 고려해야 합니다.

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